Gestione degli investimenti

Per gestione degli investimenti si intende generalmente la sintesi di tutti i compiti operativi e amministrativi che un gruppo nelle immediate vicinanze delle sue partecipazioni aziendali deve adempiere. Il termine è spesso usato come sinonimo di controllo degli investimenti , sebbene questo sia più un compito secondario (compito di controllo) della gestione degli investimenti orientata all'amministrazione.

Spesso, la gestione degli investimenti non è ancora riconosciuta come un compito aziendale centrale e quindi i compiti secondari della gestione degli investimenti vengono svolti in modo non coordinato da vari dipartimenti aziendali. Ciò include regolarmente la contabilità / contabilità di gruppo (a causa dell'impatto sul consolidamento ), i dipartimenti del consiglio (a causa della gestione dei clienti), gli uffici legali (per adempiere ai rapporti e per l'elaborazione degli accordi di partecipazione) e alcuni altri.

Prodotti software altamente specializzati, che in particolare sono in grado di mappare e valutare i cambiamenti storici all'interno della rete di investimento, assumono il compito di un pool informativo centrale per i dipartimenti destinatari, la gestione del gruppo e l'auditing. Concetti che vanno un po 'oltre, oltre alla mera amministrazione delle azioni e dei relativi compiti, offrono un calcolo dei contributi in valore delle singole società controllate. Tra le altre cose, devono essere presi in considerazione accordi di trasferimento di profitti e perdite, prestiti concessi o costi di acquisizione.

Le interfacce con i sistemi esistenti sono di particolare importanza in quest'area - ad esempio, ha senso impostare la propria contabilità degli investimenti oltre alla contabilità di gruppo solo se questi possono essere confrontati automaticamente tra loro. Deve essere possibile tracciare le transazioni (aumenti di capitale, acquisizioni, cessioni, ecc.) Che vengono effettuate nella gestione degli investimenti utilizzando una ricevuta nel reparto contabilità.

In sintesi, devono essere nominati quattro aspetti della moderna gestione degli investimenti: l'adempimento degli obblighi legali, la migliore gestione possibile del lavoro quotidiano attraverso un adeguato supporto dei processi, la gestione basata sul valore del portafoglio di investimenti, nonché la garanzia di un contesto generale tecnico e storico per le varie informazioni dettagliate in questa ampia area.